华泰联合证券有限责任公司关于广州白云山医药集团股份有限公司2021年度募集资金
存放与实际使用情况的专项核查报告华泰联合证券有限责任公司作为广州白云山医药集团股份有限公司非公开发行a股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对白云山2021年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况如下:
一，募集资金基本情况
扣除发行费用后的实际募集资金金额及资金到账时间
根据公司第六届董事会第八次会议及第六届董事会第十三次会议决议，经中国证监会出具的《关于核准广州白云山医药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》826号)核准，公司非公开发行人民币普通股334，711，699股(a股)，每股面值1.00元(人民币，下同)，增加股本334，711，699.00元，变更后的股本为1，625，790，949.00元截至2016年8月11日止，公司通过非公开发行人民币普通股(a股)334，711，699股，每股发行价格23.56元，募集资金总额7，885，807，628.44元，扣除各项发行费用22，361，100.11元，实际募集资金净额7，863，446，528.33元其中新增股本334，711，699元，增加资本公积7，528，734，829.33元上述募集资金业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字(2016)第410605号验资报告
募集资金的使用金额及当前余额
截至2021年12月31日，公司募集资金使用情况如下:
| 项目 | 募集资金发生额 |
| 募集资金净额 | 786，344.65 |
| 减:募投项目累计支出(含置换前期自有资金投入) | 622，146.35 |
| 其中:2020年12月31日前累计支出 | 520，134.65 |
| 2021年累计支出 | 102，011.70 |
| 减:银行手续费支出 | 30.83 |
| 减:以闲置募集资金购买保本理财产品净额 | — |
| 加:专户及保本理财产品累计利息收入 | 53，823.63 |
| 截至2021年12月31日募集资金专户余额 | 217，991.10 |
2021年度公司及下属募集资金项目实施主体企业实际使用募集资金为102，011.70万元，截至2021年12月31日止，累计已投入募集资金总额为622，146.35万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》及附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
二，募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司制定了《广州白云山医药集团股份有限公司募集资金管理办法》，并经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。
根据监管机构的规定以及《募集资金管理办法》的要求，公司分别在上海浦东发展银行广州锦城支行，广发银行股份有限公司广州沙面支行，中国光大银行股份有限公司广州杨箕支行(以下简称光大银行杨箕支行)，中信银行股份有限公司广州分行(以下简称中信银行广州分行)设立了6个募集资金专用账户，并于2016年8月29日和华泰联合证券有限责任公司分别与上述银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
为确保公司募集资金管理和使用的规范，保护投资者权益，根据相关法律法规的规定，公司下属募集资金项目实施主体广州王老吉大健康产业有限公司以下简称，广州白云山明兴制药有限公司(以下简称明兴药业)，广州白云山医药集团股份有限公司白云山何济公制药厂(以下简称何济公药厂)分别在光大银行杨箕支行，广发银行沙面支行设立了募集资金专用账户，并于2017年1月24日和华泰联合证券，公司，上述银行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，广州白云山医药集团股份有限公司白云山
制药总厂，广州白云山医药集团股份有限公司广州白云山化学制药厂(以下简称化学制药厂)和广州白云山汉方现代药业有限公司(以下简称广州汉方)分别于2018年7月12日，2018年9月25和2019年8月20日与华泰联合证券，公司，上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，广州采芝林药业有限公司(以下简称采芝林药业)于2019年9月11日与华泰联合证券，公司，中信银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，王老吉大健康公司于2020年1月将渠道建设与品牌建设项目的募集资金专户银行由原光大银行杨箕支行变更为广州银行股份有限公司开发区支行(以下简称广州银行开发区支行)，并于2020年2月25日与华泰联合证券，公司，广州银行开发区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，广州白云山拜迪生物医药有限公司(以下简称广州拜迪)，明兴药业和采芝林药业于2020年5月7日与华泰联合证券，公司，上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，广药白云山化学制药(珠海)有限公司于2021年1月8日与华泰联合证券，公司，上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，广州医药研究总院有限公司(以下简称广药总院)于2021年8月9日与华泰联合证券，公司，上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，甘肃广药白云山中药科技有限公司于2021年12月6日与华泰联合证券，公司，上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下:
| 户名 | 开户行 | 资金用途 | 银行账号/ 定期存单 | 账户 类别 | 账户余额 | 使用状态 |
| 公司 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 大南药研发平台建设项目 | 82090158000000137 | 活期 | 102，951.72 | 正常使用 |
| 公司 | 广发银行股份有限公司广州潭村支行(注) | 大南药生产基地一期建设项目 | 9550880020336100164 | 活期 | 76，603.57 | 正常使用 |
| 公司 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 现代医药物流服务延伸项目 | 82090158000000129 | 活期 | — | 已注销 |
| 公司 | 中国光大银行股份有限公司广州杨箕支行 | 渠道建设与品牌建设项目 | 38670188000072161 | 活期 | 12，150.65 | 正常使用 |
| 公司 | 中信银行股份有限公 | 信息化平台建设项目 | 8110901013000282218 | 活 | — | 已注 |
| 户名 | 开户行 | 资金用途 | 银行账号/ 定期存单 | 账户 类别 | 账户余额 | 使用状态 |
| 司广州分行 | 期 | 销 | ||||
| 公司 | 中信银行股份有限公司广州分行 | 补充流动资金项目 | 8110901012400282216 | 活期 | 1，163.05 | 正常使用 |
| 王老吉大健康公司 | 中国光大银行股份有限公司广州杨箕支行 | 渠道建设与品牌建设项目 | 38670188000074881 | 活期 | — | 已注销 |
| 王老吉大健康公司 | 广州银行股份有限公司开发区支行 | 渠道建设与品牌建设项目 | 800219385702988 | 活期 | － | 已注销 |
| 明兴药业 | 广发银行股份有限公司广州前进支行(注) | 大南药生产基地一期建设项目 | 9550880204644500171 | 活期 | 7，107.93 | 正常使用 |
| 何济公药厂 | 广发银行股份有限公司广州沙面支行 | 大南药生产基地一期建设项目 | 9550880204652600196 | 活期 | － | 已注销 |
| 化学制药厂 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 大南药研发平台建设项目中的研发投入 | 82090078801300000189 | 活期 | 850.04 | 正常使用 |
| 白云山制药总厂 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 大南药研发平台建设项目中的研发投入 | 82090078801000000181 | 活期 | 5，708.46 | 正常使用 |
| 采芝林药业 | 中信银行股份有限公司广州分行 | 信息化平台建设项目 | 8110901012800980624 | 活期 | — | 已注销 |
| 广州汉方 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 大南药研发平台建设项目中的研发投入 | 82090078801800000205 | 活期 | 47.68 | 正常使用 |
| 广州拜迪 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 大南药研发平台建设项目中的研发投入 | 82010078801800003404 | 活期 | 357.36 | 正常使用 |
| 采芝林药业 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 大南药研发平台建设项目中的研发投入 | 82010078801500003514 | 活期 | 284.08 | 正常使用 |
| 明兴药业 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 大南药研发平台建设项目中的研发投入 | 82010078801600003446 | 活期 | 1.35 | 正常使用 |
| 广药白云山化学制药(珠海)有限公司 | 上海浦东发展 银行广州分行 | 广药白云山化学制药(珠海)有限公司建设项目 | 82010078801600004914 | 活期 | 4，818.27 | 正常使用 |
| 甘肃广药白云山中药科技有限公司 | 上海浦东发展银行广州锦城支行 | 甘肃广药白云山中药科技产业园(一期)项目 | 82090078801600000011 | 活期 | 4，901.43 | 正常使用 |
| 广药总院 | 上海浦东银行广州分行 | 大南药研发平台建设项目中的研发投入 | 82010078801900003449 | 活期 | 1，045.51 | 正常使用 |
| 户名 | 开户行 | 资金用途 | 银行账号/ 定期存单 | 账户 类别 | 账户余额 | 使用状态 |
| 合 计 | 217，991.10 | |||||
注:表中大南药生产基地一期建设项目中公司和明兴药业之募集资金专户因开户行广发银行股份有限公司广州沙面支行搬迁，开户行已分别变更为广发银行股份有限公司广州潭村支行和广发银行股份有限公司广州前进支行除此之外，上述两个专户涉及的户名和银行账号等其他信息均不变
三，本年度募集资金的实际使用情况
募集资金投资项目(募投项目)的资金使用情况
1，2021年度公司实际使用募集资金人民币102，011.70万元，累计已投入募集资金总额人民币622，146.35万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》及附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
2，募投项目无法单独核算效益的原因及其情况:
大南药生产基地一期建设项目，广药白云山化学制药有限公司建设项目，甘肃广药白云山中药科技产业园(一期)项目，王老吉大健康南沙基地(一期)项目正在投入建设，因此暂未产生效益，而大南药研发平台建设项目，渠道建设与品牌建设项目产生的效益均体现在公司的整体效益中，上述两个项目本年度实现的效益无法单独计算。
募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，公司根据实际情况，在募集资金到位前以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入自公司第六届董事会第八次会议及第六届董事会第十三次会议审议通过本次非公开发行股票的相关议案，至2016年12月19日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为91，238.28万元立信会计师事务所已对本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金情况进行了专项审核，并已于2017年1月3日出具信会师报(2017)第zc10002号《募集资金置换专项审核报告》
司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金91，238.28万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金日前，上述置换工作已全部完成
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本报告期内，公司无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
本报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况。
节余募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目 或非募投项目的情况。
募集资金使用的其他情况
不适用。
四，变更募投项目的资金使用情况
经公司第七届董事会第十八次会议，第七届监事会第十二次会议以及2019年第一次临时股东大会审议通过，公司将信息化平台建设项目募集资金0.8亿元，现代医药物流服务延伸项目的募集资金10亿元的用途变更为收购控股股东广药集团王老吉系列商标项目，公司独立董事，监事会，保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》
经公司第八届董事会第四次会议，第八届监事会第三次会议以及2020年第三次临时股东大会审议通过，公司将大南药生产基地一期建设项目之何济公异地改造项目的募集资金 38，428.87万元，信息化平台建设项目的募集资金 10，472.50 万元(上述两个项目实际金额以资金转出当日专户的金额为准)的用途变更为广药白云山化学制药(珠海)有限公司建设项目公司独立董事，监事会，保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项(具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》)公司已将原何济公异地改造项目，信息化平台建设项目募集资金专户进行注销，并按项目建设进度逐步将变更资金划转至广药白云山化学制药(珠海)有限公司建设项目募集资金专户经公司第八届董事会第十四次会议，第八届监事会第十次会议以及2021年第一次临时股东大会审议通过，公司将大南药研发平台建设项目之研发投入中的11，842.90万元变更至甘肃广药白云山中药科技产业园(一期)项目，38，400.00万元变更至王老吉大健康南沙基地(一期)项目，公司独立董事，监事会，保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》
除上述以外，公司未有其他变更募投项目情况。
五，延期的募投项目情况
经公司第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过，公司将大南药生产基地一期建设项目，信息化平台建设项目的实施时间分别延期至2021年1月31日和2020年12月31日公司独立董事，监事会，保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期
经公司第七届董事会第二十九次会议及第七届监事会第二十次会议审议通过，公司将大南药研发平台建设项目实施时间延期至2022年12月31日公司独立董事，监事会，保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期
经公司第八届董事会第四次会议及第八届监事会第三次会议审议通过，公司将大南药生产基地一期之明兴公司异地改造项目实施时间延期至2024年1
月31日公司独立董事，监事会，保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期
除上述以外，公司未有其他延期的募投项目情况。
六，会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见立信会计师事务所认为，公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2021年度募集资金实际存放与使用的情况。
七，保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅，访谈沟通等多种方式，对白云山募集资金的存放，使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括:
查阅了公司募集资金存放银行对账单，募集资金使用原始凭证，中介机构相关报告，募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管，中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八，保荐机构核查意见
经核查，白云山严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方及四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用，委托理财等情形，截至2021年12月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形保荐机构对白云山在2021年度募集资金存放与使用情况无异议
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
附表1:
募集资金使用情况对照表
编制单位:广州白云山医药集团股份有限公司 2021年度
单位:人民币万元
| 募集资金总额 | 786，344.65 | 2021年度投入募集资金总额 | 102，011.70 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 207，144.27 | 已累计投入募集资金总额 | 622，146.35 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 26.34% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目，含部分变更 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)—(1) | 截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 大南药研发平台建设项目 | 否 | 150，000.00 | 99，757.10 | 99，757.10 | 16，228.15 | 48，506.82 | —51，250.28 | 48.62% | 2022年12月31日 | 体现在公司整体效益中 | 不适用 | 否 |
| 大南药生产基地一期建设项目 | 是 | 100，000.00 | 64，391.67 | 64，391.67 | 4，524.44 | 17，091.64 | —47，300.03 | 26.54% | 2024年1月31 日 | 建设中，暂不适用 | 建设中，暂不适用 | — |
| 其中:1，明兴药业易地改造项目 | 否 | 60，000.00 | — | 60，000.00 | 4，524.44 | 12，699.97 | —47，300.03 | 21.17% | 2024年1月31 日 | 否 | ||
| 2，何济公药厂易地改造项目 | 是 | 40，000.00 | 4，391.67 | 4，391.67 | — | 4，391.67 | 0 | — | 2020年11月23日变更 | — | 不适用 | — |
| 现代医药物流服务延伸项目 | 是 | 100，000.00 | — | — | — | — | — | — | 2019年3月28日变更 | — | — | — |
| 渠道建设与品牌建设项目 | 否 | 200，000.00 | — | 200，000.00 | 57，387.08 | 203，395.67 | 3，395.67 | 101.70% | 不适用 | 体现在公司整体效益中 | 不适用 | 否 |
| 信息化平台建设项目 | 是 | 20，000.00 | 2，774.99 | 2，774.99 | — | 2，774.99 | 0 | — | 2020年12月31日变更 | 体现在公司整体效益中 | 不适用 | — |
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
| 补充流动资金 | 否 | 216，344.65 | — | 222，049.70 | 4，600.00 | 223，105.20 | 1，055.50 | 100.48% | 不适用 | 体现在公司整体效益中 | 不适用 | 否 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购控股股东广州医药集团有限公司王老吉系列商标项目 | 是 | — | 108，000.00 | 108，000.00 | — | 108，000.00 | 0 | 100.00% | 不适用 | 体现在公司整体效益中 | 不适用 | 否 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 广药白云山化学制药有限公司建设项目 | 是 | — | 48，901.37 | 48，901.37 | 18，223.07 | 18，223.07 | —30，678.30 | 37.26% | 预计将于2023年开始投产 | 建设中，暂不适用 | 建设中，暂不适用 | 否 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 甘肃广药白云山中药科技产业园(一期)项目 | 是 | — | 11，842.90 | 11，842.90 | 1，048.96 | 1，048.96 | —10，793.94 | 8.86% | 预计将于2023年投产 | 建设中，暂不适用 | 建设中，暂不适用 | 否 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 王老吉大健康南沙基地(一期)项目 | 是 | — | 38，400.00 | 38，400.00 | 0 | 0 | —38，400.00 | 0.00% | 预计将于2023年投产 | 建设中，暂不适用 | 建设中，暂不适用 | 否 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 786，344.65 | — | 796，117.73 | 102，011.70 | 622，146.35 | —173，971.38 | 78.15% | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 1，大南药研发平台建设项目包括资产投入和研发投入:(1)大南药研发平台建设项目资产投入部分在广药白云山生物医药与健康研发销售总部项目中实施，因该项目用地正式交付时间比原计划滞后较长，导致整体项目周期延长，对项目规划方案的变化调整，而且项目建设规模和投资大，整体的可行性研究时间长，于 2018 年 6 月底完成立项，工程建设相关审批环节较多，对项目进度有一定程度的影响目前，正常推进项目建设工作，已完成地下室和地上主体结构全面封顶，开始幕墙工程和室内装修施工(2)研发投入进展缓慢主要原因:①为了使研发投入募集资金能够在属下子/分公司顺利使用且达到合法合规的要求，公司经研究探讨，确定采用增加实施主体的方式经公司董事会，股东大会审议通过，公司先后分两批新增 7 家子/分公司为实施主体，同时制定了相应的内部管理制度，理顺募集资金使用流程，对新增实施主体申请使用和计划使用的募集资金项目进行严格筛选，并履行内部相关审批程序后按进度拨付募集资金截至 2021 年 12 月 31 日，公司已向白云山制药总厂，化学制药厂，广州汉方，采芝林药业，明兴药业，广药总院，广州拜迪合共拨付募集资金 47，350万元，目前已使用39，138.21万元，② 受国家政策影响，从 2016 年开始仿制药一致性评价研究已成为药品注册整体改革中的重要环节公司研发工作阶段性聚焦化学仿制药一致性评价，属下子/分公司不得不将大量的科研人员及主要的精力聚焦在仿制药一致性评价研究上，从而在一定程度上影响了新产品的研究开发，目前已陆续有品规完成研究报出并通过一致性评价公司在开展一致性评价研究的同时，也积极开展创新药研发目前使用募集资金研发的 1 类新药包括抗肿瘤，抗老年痴呆，抗生素等药物，以及双抗新药候选分子筛选，小分子靶向抗肿瘤药物，心血管类药物等的研发伴随着公司创新药研发管线的不断丰富，可纳入募集资金使用范围的研发项目及所需的研发资金也将逐步增加公司亦积极推进其他新增实施主体研发项目的筛选与审批工作，进一步加速募集资金的投入使用，③受益于政府对研发的高度重视，公司大南药研发平台建设项目研发投入部分实施主体在建设过程中亦获得了一定量的政府专项资金扶持在资金使用中，公司优先使用政府专项资金，从而在一定程度上影响了募集资金的使用进度后续研发进程中，公司下属子/分公司也将积极申报科研项目，争取获得更多立项及配套奖励 2，大南药生产基地一期建设项目之明兴药业易地改造项目，因地块在购置时未满足交地标准，新定额的启用导致工程量清单需要重新编制，地块地质条件的复杂程度超出勘探预期，工业园区的规划配套发生调整对项目布局产生影响等原因，导致本项目实施进展延缓
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
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